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瑞士银行：为什么是贪官安全的避风港

http://www.CRNTT.com   2014-05-09 11:46:44

1934年，瑞士当局颁布了《联邦银行法》，该法第47条明确规定：1.任何银行职员，包括雇员、代理人、清算人、银行委员会成员、监督员、法定审计机构人员，都 必须严格遵守保密原则，保守其与客户往来情况及客户财产状况等有关机密。上述人员，包括引诱银行职员泄露客户和银行信息的第三人，都将面临最低6个月到5年的监禁，以及最高5万法郎的罚款。2.如是因为疏忽而泄露客户和银行信息，将酌情处罚，罚金不超过3万法郎。3.保密协议终身生效。不因为银行职员离职、退休、解雇而失效。 　　因此，瑞士成了欧洲的世外桃源，欧洲的富人们都愿意把金银财宝放在这个地方。 　　恪守保密传统 备受全球信赖 　　瑞士各银行为加强保密，普遍采用了密码账户、化名代号等管理方式，即储户只在第一次存款时写真实姓名，之后便把户头编上代码。为了替储户严格保密，在苏黎世和日内瓦有116家专门办理秘密存储业务的银行——这还不算各大银行内设的私人储存窗口。在这些银行里，不准拍照，不讲姓名，有些甚至不设招牌，只标有经营者的名字。而且，办理个人秘密户头的职员要绝对可靠，大都是子承父业，世代相传，经过学徒制度的良好职业教育。 　　长期以来瑞士恪守银行保密传统，赢得了全球客户的信赖，成为全球离岸金融中心，同时也是外国人的“避税天堂”。 　　全球50%资金在“避税天堂”中转 　　除了瑞士以外，“避税天堂”还有列支敦士登、奥地利、卢森堡、安道尔、摩纳哥、百慕大群岛、巴哈马群岛以及英属维尔京群岛等43个国家或地区，全球50%的资金经这些“避税天堂”中转。 　　其中，维尔京群岛是目前全世界所有能自由进行公司注册的避税港中，要求最低，监管力度最小的。在那里，设立注册资本在5万美元以下的公司，最低注册费仅为300美元，加上牌照费、手续费，当地政府总共收取980美元，此后每年只要交600美元的营业执照续费即可。 　　在与世界金融机构的合作过程中，摩纳哥、列支敦士登和安道尔被称为不合作避税地，原因是他们在情报交换方面进展缓慢。 　　在“避税天堂”国家中，欧洲金融机构最爱选择英属泽西群岛，是因为这里的法律制度相对宽松。 　　百慕大群岛被视为处理保险（放心保）及再保险业务的最佳地区之一，是家族企业的最佳管理地点之一。 　　中美洲的巴拿马目前拥有数百家银行和数千家注册公司，因为这里能迅速注册公司，免去了企业主对其行为不符合国际法规定的担心。

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