中评社北京6月12日电／据中国证券网报道，6月11日，深交所对东方日升新能源股份有限公司（以下简称“东方日升”）在向不特定对象发行可转换公司债券过程中，相关主体承诺不实、违规发行的行为，实施通报批评等“声誉罚”和暂不受理“资格罚”的纪律处分。
对违规主体严肃追责
前期，东方日升在启动再融资发行后，因业绩预亏导致不符合发行条件而终止发行并被撤销注册，尚属近年来首例，引发市场广泛关注。
据了解，监管部门在对东方日升及相关中介机构的违规行为核查后发现，违规行为主要体现在两方面，一是承诺不实，二是“跨期发行”但未按要求报送文件及审慎评估。
具体而言，发行人于2021年1月19日启动发行时，相关当事人均出具《承诺函》，明确承诺发行人财务状况正常、不存在影响发行上市和投资者判断的重大事项，但1月29日发布的业绩预告显示发行人扣非净利润为负、不符合发行条件，所作承诺不真实、不准确，与发行人实际情况严重不符。
此外，发行人在跨年后、未出年报前启动发行，发行时点特殊，相关主体未按要求报送会后事项文件、审慎评估核查是否仍符合发行上市条件即启动发行。
深交所有关负责人表示，东方日升及董事长、中介机构及相关人员的前述违规行为，违反了深交所《创业板上市公司证券发行上市审核规则》《创业板上市公司证券发行与承销业务实施细则》等相关规定，违规事实清晰，损害了投资者利益，依规应予严肃处理。深交所根据相关违规事实和规定，对违规主体严肃追责，坚决问责，并区分违规主体责任。
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